要点
- 目前常态化使用的三大法律工具
- 反复出现的实务问题
- 若MACC接触您
- 咨询
2024至2026年间，马来西亚的白领犯罪执法力度空前加强。截至2025年7月，马来西亚反贪污委员会（MACC）已开启728宗调查档案，其中109宗被列为“高知名度”案件。2026年新年伊始，前国防军司令丹斯里莫哈末尼占查化（Tan Sri Mohamad Nizam Jaafar）将军即遭逮捕，被控四项罪名 — 包括滥用职权、刑事失信及接受不当利益。此举清楚表明：MACC执法不分级别、不论职位。
目前常态化使用的三大法律工具
马来西亚的白领犯罪检控目前普遍同时援引三部法令：
(甲) 《2009年反贪污委员会法令》 — 贪污罪行，以及根据第17A条规定的公司因关联人士贪污而承担的失职责任；
(乙) 《2001年反洗钱、反恐融资及犯罪所得法令》(AMLA) — 每项控罪最高可判15年监禁，罚款可达犯罪所得金额的五倍；
(丙) 《2012年安全罪行(特别措施)法令》(SOSMA) — 当指控涉及金融体系安全时可援引，允许较长拘留期及限制保释。
单一交易可同时构成上述三部法令下的多项控罪。如今，AMLA控罪几乎是检方对实质贪污控罪的“标配伴生罪”，控罪数量往往超过实质罪行本身。
反复出现的实务问题
调查阶段的资产冻结。 检方常在正式起诉前即依据AMLA第50条申请冻结令。营运账户可能在一夜间被冻结。及早聘请律师至关重要。
第17A条的公司责任。 公司及个别董事在任何关联人士为公司利益而行贿时均须承担责任。可援引的法定抗辩需要证明已采取“足够程序” — 即具体的书面证据，如风险评估、尽职审查记录、培训日志，而非搁置一旁的纸面政策。
SOSMA拘留。 当援引SOSMA时，调查员可拘留嫌疑人最长28天而无需法庭对实质内容进行审查，之后保释亦受限。近期上诉庭已就SOSMA若干条文的合宪性作出审理。
认罪协商与归还。 在适当案件中，MACC与总检察署已展现接受认罪安排的意愿 — 前提是被告全面合作及作出可信的归还。这些结果取决于尽早及胜任的法律应对。
若MACC接触您
最重要的一条规则： 在律师在场前，切勿向MACC调查员录取任何口供。根据MACC法令第30条录取的口供可在审讯中被采纳为证据。在未获法律意见情况下提供的口供，可能令本可使用的抗辩失效。MACC的逮捕、搜查及扣押权力虽广，但并非无限。胜任的律师常常可协商面谈时间、文件提交范围以及任何合作的条件 — 并保护您在AMLA / SOSMA程序中的立场，因为这些程序几乎必然伴随MACC的指控而来。
如您、同事董事或您的公司正接受MACC调查或面对AMLA或SOSMA程序，请与我们联系。